Le plan d’épargne retraite (PER) est un dispositif d’épargne long terme créé pour permettre aux individus de se constituer un capital ou une rente en vue de leur retraite. En France, la réforme des retraites de 2019 a introduit le PER pour simplifier les dispositifs d’épargne retraite existants et les rendre plus attractifs.
Le PER se décline en deux principales catégories : le plan d’épargne retraite individuel (perin) et le plan d’épargne retraite collectif (perco). Ces deux solutions, bien que distinctes, poursuivent un même objectif : offrir une sécurité financière à la retraite.
NMJ GLOBAL SOLUTIONS, spécialiste en gestion patrimoniale, propose des solutions PER adaptées à chaque situation professionnelle. Notre expertise permet d’optimiser votre épargne retraite en fonction de vos besoins, que vous soyez salarié, indépendant, ou employeur souhaitant offrir un avantage à vos collaborateurs.
Le plan d’épargne retraite individuel (perin)
Qu’est-ce que le perin ?
Le plan d’épargne retraite individuel, communément appelé perin, est un contrat d’épargne retraite ouvert à tous les individus, indépendamment de leur situation professionnelle.
Que vous soyez salarié, indépendant, ou même demandeur d’emploi, vous pouvez souscrire à un perin. Ce plan d’épargne est conçu pour vous permettre de capitaliser vos revenus tout au long de votre vie active, en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse, pour les récupérer sous forme de rente ou de capital lors de votre départ à la retraite.
Les avantages du perin
Le perin offre plusieurs avantages. Tout d’abord, les versements effectués sur un perin sont déductibles du revenu imposable, dans la limite de 10 % des revenus professionnels de l’année précédente, avec un plafond annuel de déduction. Cette déduction fiscale constitue un véritable incitatif pour épargner en vue de la retraite.
De plus, le perin offre une grande souplesse en termes de gestion de l’épargne. L’épargnant peut choisir entre plusieurs modes de gestion : une gestion pilotée (où les fonds sont investis de manière progressive vers des supports plus sécuritaires à mesure que l’âge de la retraite approche) ou une gestion libre, qui permet de choisir soi-même les supports d’investissement.
Les modalités de sortie
Au moment de la retraite, les fonds accumulés peuvent être récupérés sous forme de rente viagère, de capital, ou un mix des deux. En cas de décès avant la retraite, le capital constitué est transmis aux bénéficiaires désignés, sans taxation sur les plus-values accumulées. Le perin permet également des sorties anticipées dans certains cas exceptionnels, comme l’achat de la résidence principale ou en cas d’invalidité, de décès du conjoint, ou encore de surendettement.
Le plan d’épargne retraite collectif (perco)
Qu’est-ce que le perco ?
Le plan d’épargne retraite collectif, ou perco, est une solution d’épargne proposée par les entreprises à leurs salariés. Il s’agit d’un dispositif d’épargne retraite collective qui remplace progressivement les anciens perco.
Le perco est alimenté par les versements volontaires des salariés, l’intéressement, la participation, ainsi que par l’abondement éventuel de l’employeur.
Les avantages du perco
L’un des principaux avantages du perco est la contribution de l’employeur, qui peut abonder les versements des salariés, augmentant ainsi leur épargne retraite sans effort supplémentaire de leur part. Cet abondement peut atteindre jusqu’à trois fois le montant versé par le salarié, dans la limite de 16 % du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS). Ce mécanisme rend le perco particulièrement attractif pour les salariés, d’autant plus que ces sommes sont exonérées de cotisations sociales (hors CSG et CRDS).
Le perco, comme le perin, offre une flexibilité en termes de gestion. Le salarié peut choisir entre une gestion pilotée et une gestion libre, selon son profil d’investisseur. Les montants investis sur un perco bénéficient également d’une fiscalité avantageuse. En effet, les versements volontaires des salariés peuvent être déduits de leur revenu imposable, dans la limite des plafonds légaux.
Les modalités de sortie
Les modalités de sortie du perco sont similaires à celles du perin. À l’âge de la retraite, les fonds peuvent être récupérés sous forme de rente, de capital, ou une combinaison des deux. Il est également possible de demander une sortie anticipée pour l’achat de la résidence principale, ou dans d’autres situations exceptionnelles prévues par la loi.
Comparaison entre perin et perco
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Le plan d’épargne retraite, qu’il soit individuel ou collectif, est une option essentielle pour sécuriser votre avenir financier. Il offre des avantages fiscaux tout en vous permettant de préparer sereinement votre retraite. NMJ GLOBAL SOLUTIONS, expert en solutions patrimoniales, vous propose des PER adaptés à vos besoins spécifiques, que vous soyez un particulier ou une entreprise.
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